kreditingumo vertinimas

Paskolos gavėjo kreditingumo vertinimas

Viena pagrindinių komercinių bankų operacijų rūšių – paskolų teikimas. Tačiau ši operacijų rūšis gana įvairiapusė: viena vertus, ji duoda daugiausiai pajamų, o kita vertus, paskolos teikimas neretai yra labai didelė rizika. Tam, kad ši rizika būtų kaip įmanoma labiau sumažinta, prieš duodami paskolą bankai turi užsitikrinti, kad paskolos gavėjas bus pajėgus grąžinti paskolą laiku, o bankas gaus didžiausią galimą pelną. Todėl prieš suteikiant paskolą atliekamas paskolos gavėjo kreditingumo įvertinimas. Tačiau dėl kriterijų, kurie turėtų būti vertinami, vyrauja skirtingos pozicijos.

Jei paskolos gavėjas yra juridinis asmuo, besikreipdamas į banką paskolos jis turi pateikti paraišką paskolai gauti, nurodydamas pageidaujamą paskolos sumą, jos paskirtį bei laikotarpį, kuriam norėtų gauti kreditą, ir drauge pateikia juridinio asmens, kuriam bus teikiama paskola, charakteristiką. Taip pat bankai reikalauja verslo plano, finansinių ataskaitų (mažiausiai trejų paskutinių metų), pinigų srautų ataskaitos. Gavęs minėtus duomenis, bankas vertina paskolos gavėjo kreditingumą. Sutikrinus visus pateiktus duomenis yra nustatomas paskolos gavėjo pasirengimas grąžinti kreditą.

Neretai vertinant paskolos gavėjo kreditingumą, vykdomas ir pokalbis su juo. Šio pokalbio metu išsamiai išsiaiškinamos paskolos gavimo poreikio priežastys, vertinamas kliento sąžiningumas, jo galimybės grąžinti paskolą ir pan.

Kreditingumo vertinimui dažnai pasitelkiamos ir išorinės priemonės, pavyzdžiui, masinės informacijos priemonės, įmonės tiekėjai bei pirkėjai, partneriai, taip pat Mokesčių inspekcija, su įmonės veikla susiję tretieji asmenys ir kt.

Finansinių ataskaitų analizė – tai daugiausia informacijos suteikiantys dokumentai ir labiausiai padedantys vertinant paskolos gavėjo kreditingumą. Finansinės ataskaitos leidžia įvertinti finansinę juridinio asmens būklę, silpnąsias bei stipriąsias vietas, perspektyvas ir galimybes ir kt.

Pasitaiko atvejų, kad tarp duomenų, pateiktų paraiškoje paskolai gauti, ir duomenų finansinėse ataskaitose kyla neaiškumų, abejonių. Tokiu atveju atliekamas juridinio asmens patikrinimas vietoje.

Apibendrinant galima teigti, kad vertinant paskolos gavėjo kreditingumą, svarbiausia yra įvertinti paskolos gavimo teisėtumo faktą, taip pat nustatyti ir įvertinti juridinio asmens veiklą lemiančius išorinius bei vidinius veiksnius, kruopščiai išanalizuoti bei įvertinti juridinio asmens finansinę būklę ir įvertinti paskolos apdraudimą.